湾区绿金对话｜大湾区绿金联盟秘书长陈海鸥：探索环境信息披露等新标准共建，推动大湾区绿色金融互联互通

南方财经全媒体记者郭晓洁 广州报道

8月18日至19日，粤港澳大湾区绿色金融联盟（以下简称“联盟”）2023年年会暨粤港澳大湾区绿色金融峰会在澳门举办。澳门也将继广州、深圳、香港后，接棒担任未来一年的联盟轮值主席。

粤港澳大湾区绿色金融联盟秘书长、深圳市绿色金融协会秘书长陈海鸥在接受南方财经全媒体记者专访时表示，过去三年，大湾区绿色金融业经历了快速发展的阶段。尽管港澳广深等城市绿色金融发展领先全国，但制度标准的不协同是制约大湾区绿色金融互联互通的主要因素之一。

陈海鸥表示，存量的标准很难改变，因此联盟也正在推动如大湾区绿色债券环境效益披露标准、转型金融第三方评估标准等新标准的共建，以此推动绿色金融的协同和可持续发展。

“除了标准协同外，绿色金融的可持续发展方向，一定是跟当地的产业特色和发展方向紧密结合的。澳门可以利用其地处横琴粤澳深度合作区的战略资源优势，搭建内地企业与国际资金联通的桥梁。而大湾区绿色金融发展定位应该是国际资金、内地项目的汇聚地，以支持产业绿色转型的发展和国家‘双碳’目标的实现。”陈海鸥说。

环环相扣推动环境信息披露工作落地

南方财经：近年来深圳绿色金融发展情况如何？有何亮点？

陈海鸥：自2010年获批全国首批低碳试点城市以来，过去10余年的时间里，深圳在低碳发展领域一直领先全国。目前深圳基本上没有高耗能、重污染的行业，已经是相当低碳化的城市。深圳的城市发展已经转向高质量发展的阶段。

近年来，深圳在绿色金融的组织体系搭建、制度标准建设、环境信息披露、产品服务创新、保障体系优化等方面，下了很多功夫，很多成绩排在全国前列。

深圳有好多个“第一”，包括第一批低碳试点城市、第一批碳交易试点城市、第一个提出可持续发展目标的城市、第一个颁布绿色金融条例的城市、第一批获批气候投融资试点的城市。

截至2022年末，深圳绿色贷款余额达到6449.6亿元，同比增长43.8%；2023年一季度深圳市绿色贷款余额超过7400亿元。

特别值得一提的是深圳的金融机构环境信息披露工作。

2020年深圳出台了《深圳经济特区绿色金融条例》（以下简称《条例》），2022年深圳有20余家金融机构已经启动了环境信息披露工作。2023年，共计161家金融机构需要强制披露环境信息，包括银行、证券、保险、基金等不同的业态，此外，还有融资租赁公司、财务公司，信托公司以及金融集团等也自愿积极地披露了环境信息披露报告。

目前深圳是最大范围进行金融机构环境信息披露的城市。

金融机构的环境信息披露报告是推动绿色金融发展的重要抓手。金融机构不仅仅是要披露自己的环境信息，更重要的是通过信息披露，来管理其资金的投向，并明确其投融资带动的环境效益。

南方财经：从20余家到161家，深圳做了哪些工作来推动金融机构环境信息披露工作的落地？

陈海鸥：事实上，我们做了大量的基础工作。

首先，根据央行出台的《金融机构环境信息披露指南》并结合国际公认的披露规则，深圳在2022年出台了《深圳市金融机构环境信息披露指引》，将一系列指引规则和标准具体化，落实细致化，使其成为金融机构可以照着做的指南指引。

其次，我们用了非常强的信息化工具来支持金融机构环境信息披露工作。

例如，受深圳市地方金融监督管理局委托，深圳市绿色金融协会建设了深圳的绿色金融公共服务平台，并在平台中搭建了环境信息披露子系统。在这个子系统里，我们设计了100余项的表单，金融机构可以按照表单式填报，将用电量等原始数据输入，系统会折成碳排放。

此外，我认为重要的一点，是我们持续不断地在做能力建设的工作。深圳市绿色金融协会成立两年来，已经举办了超过50期线上分享会和27场线下论坛，覆盖的人群已经超过了100万人次。以环境信息披露报告为例，我们已经持续不断地做了多场培训，从流程、制度体系建设，到如何计算金融机构投融资的碳排放，再到如何编制环境信息披露报告等。去年开始，我们还组织了绿色和可持续金融的研修班，培养了一批专业人才。

金融机构的环境信息披露是一个系统性的工作。从最高的条例到部门规章，到地方标准，到一系列的能力建设活动以及专家的支持、第三方机构的辅导，深圳做到了环环相扣，从而形成了体系链和生态链，来支持绿色金融发展的可持续发展。

将市场的责任还给市场

南方财经：如何看环境信息披露、绿色投资评估等强制手段工具对绿色金融发展的重要性？

陈海鸥：我认为《深圳经济特区绿色金融条例》大部分是大棒，有小部分胡萝卜。而环境信息披露这根“大棒”，可以强制金融机构行动起来，成为推动绿色金融发展的一个非常重要且有效的工具。

环境信息披露报告不是写出来的，而是做出来的，是多方合作协同的结果。金融机构的后中前台要全力配合，才能完成一份环境信息披露报告。

这就意味着金融机构要将绿色金融发展推到业务前端。以往银行客户经理为客户提供贷款时，从来不会要求客户提供环境影响、环境绩效的文件。但现在，客户经理的贷款审查清单里必须要加上客户的环境影响情况。

另外，值得一提的是，在编写《条例》的时候，国家层面给了深圳一个使命，就是要去探索金融机构的环境损害连带赔偿责任。所以在《条例》里有一条关于“绿色投资评估”的要求，即金融机构在为“总金额超过5000万元，或年温室气体排放量预期超过3000吨的项目”提供金融产品服务时，必须做绿色投资评估。否则一旦项目出现环境损害事件，金融机构要负连带赔偿责任，赔偿的金额为投融资的1%―10%。

这就将市场的责任还给了市场，是一项非常有创新性和挑战性的举措，也对金融机构起到很好的约束作用。金融机构需要对自身的资金流向所对应的环境风险，气候变化风险作考量。

近期深圳将出台关于绿色投资评估的管理办法，我们也会针对绿色投资评估，出台地方性标准，来支持金融机构落实绿色投资评估的要求。

南方财经：就联盟和协会日常工作了解到的情况，目前金融机构如何看待绿色金融的环境风险压力？

陈海鸥：从2020年“双碳”目标的提出，到2021年各部委密集出台相关政策，再到2022年“双碳”相关行动方案已经从部委传导到地方、从央企传导到地方国企。“双碳”目标的传导需要一些时间，但目前来说，这个目标已经传导到金融机构了。现在对金融机构来说，绿色金融已经不是选择题，而是必答题。

在这种情况下，金融机构需要关注的是资金是否真正流向绿色产业，而不是被漂绿的产业。

刚才所提到的绿色投资评估，事实上已经在引导金融机构做好资金流向监控，并对其后续环境影响负责。

目前几乎每个金融机构都在做环境风险压力测试的工作。金融机构要对其发放的贷款分行业分领域进行压力风险测试，查看现有的项目的环境风险在哪里，如何应对风险，并规避未来可能的风险。通过压力测试金融机构也在对客户进行风险分类。

我们可以看到，很多银行在总行层面已经在自上而下建设绿色识别的系统，识别绿色客户，为绿色客户贴标。还未开始建设相关系统的银行，也在通过第三方机构的支持和帮助来进行绿色识别和判断。现在的银行已经从原来相对简单粗暴的方式转变到以信息化科技化支持的方式来去筛选绿色金融的客户，杜绝洗绿漂绿的问题。

因此，我们常说，金融机构的同事要变成斜杠青年，除了要掌握金融知识，还要掌握环境、气候变化等专业知识，不断与时俱进提升能力，才能应对得了这些压力和挑战。

以新领域新标准推动绿色金融互联互通

南方财经：粤港澳三地绿色金融整体发展情况如何，三地互联互通情况如何？

陈海鸥：香港的绿色金融做得非常好。香港在很早之前就提出建设国际绿色金融中心城市的目标，在绿色债券、ESG领域做了非常多的努力。

尽管大湾区在绿色金融发展方面已经领先全国，但大湾区的绿色金融发展还是面临着一些困难，其中最主要的困难之一是制度和标准的协同问题。

这些困难对经营主体，如绿债的发行人、绿色贷款的贷款人和投资人都造成了一定的困惑。

但存量的制度和标准很难改变。

因此，我们更多的重心放在了共建新的制度和标准，以此推动大湾区标准的融合。以环境信息披露标准为例，目前，除深圳外，大湾区其他城市更多是自愿行为。因此，我们正在推动大湾区金融机构共同采纳新的环境信息披露的统一标准。这也将有助于未来大湾区环境信息数据的统一和协同工作。

此外，如转型金融第三方评估、ESG等新领域的标准互通，都已经有阶段性的进展和成果。

特别需要关注的是，作为推动标准应用的重要主体，第三方机构在为金融机构做咨询、评估、认证中，就需要应用到相关标准。因此，联盟成立了第三方服务机构专业委员会，也希望通过第三方专业机构来推动标准互认工作。

南方财经：粤港澳大湾区绿色金融联盟下阶段的工作重点有哪些？

陈海鸥：目前，联盟共设了跨境绿金产品标准、绿色建筑机遇、绿色供应链金融、绿色金融标准互认、气候投融资基金、绿色金融联盟绿色科技、绿色金融年报、转型金融等8个工作组及一个第三方服务机构专业委员会。未来我们的工作重点还将继续围绕着上述工作来开展。

首先，我们要将8个工作组的工作成果要落地。相关的研究报告、制度标准出来后，要能落地实施应用，才能持续地不断完善。而这些落地应用需要和地方的政策结合、与市场融合，才能转化成为各地的制度和标准，来推动市场发展。其次，我们要持续地扩大联盟的影响力。目前，联盟已经有9家成员，涵盖超过1000家金融机构和企业主体。未来我们还将呼吁更多在绿色和可持续金融、ESG领域的行业组织加入联盟。

另外，我们要持续加强联盟内部的能力建设。事实上，大湾区绿色金融的发展在地域上是不平衡的，所以我们要通过联盟的声音和力量，推动整个大湾区经营主体的绿色金融可持续发展能力，让更多金融机构参与推动绿色金融的落地实施。

最后，我们还要持续建设好粤港澳大湾区绿色金融联盟生态，不断做更多交流沟通协同，构建一个包括金融机构、第三方机构、实体企业的生机勃勃且形成合力共同发展的生态圈。

南方财经：在粤港澳大湾区绿色金融的可持续发展方面还有什么建议？

陈海鸥：绿色金融的可持续发展需要多层次资本市场的支持。目前，这种趋势已经在逐步形成。现有的金融体系其实已经在多元化支持绿色金融的发展。VC/PE、银行信贷、私募公募基金、长期资金如养老资金等丰富的全业态已经在逐步完善，以支持不同阶段绿色项目的发展。

但未来，绿色金融的发展还需要更多政府层面的支持。

目前很多的低碳技术还是相对前端，政府的母基金、引导基金有责任和义务去支持一批低碳技术初期早期的投资。而政府的公共资金也应支持一些回报相对较低的项目。

但我认为一个城市或区域的绿色金融发展方向，一定是跟当地的产业特色和发展方向紧密结合的。

以深圳为例，作为临海城市，深圳在建设海洋中心城市的过程中，为蓝色金融带来了很多发展机会。而深圳的产业化特征，也决定了众多像华为、比亚迪、富士康、中广核、深能源等核心企业的聚集。以这些核心企业为基础的供应链的服务，也是我们未来绿色金融的重点。

澳门可以利用其地处横琴粤澳深度合作区的战略资源优势，搭建内地企业与国际资金联通的桥梁。

而对整个大湾区来说，要推动大湾区绿色金融的可持续发展，就必须以大湾区为依托，服务整个内地，推动大湾区成为一个国际资金、内地项目的汇聚地，以支持产业的发展转移、绿色转型的发展和国家“双碳”目标的实现。这是未来的发展机会和方向。

（视频拍摄：郭晓洁；视频剪辑：郭晓洁、实习生贺翼；视频编辑：曾婷芳 ）